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問題已解決
老師您好，問一下，金稅盤年費280元可以全額抵扣增值稅，我們是一般納稅人，比如本月我們還有留抵稅額，所以本月抵扣不了，但是做帳的時候我要做成借:管理費用，貸:銀行存款，到本月月末這個管理費用結轉了，借:本年利潤 貸:管理費用，那下個月假如有稅款可以抵扣了，怎么轉回來，麻煩寫一下詳細分錄，謝謝
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你好，付款的時候做借管理費用貸銀行，抵扣的時候借應繳稅額應交增值稅低減稅額貸管理費用
2019 07/08 21:56
84784966 
2019 07/08 22:58
管理費用在月末已經結轉到本年利潤了呀，余額為0了，再怎么結轉
84784966
2019 07/08 23:01
我的意思是本月借管理費用，貸銀行存款，并沒有抵扣，但是月末要做損益結轉，所有月末這筆費用余額為0了，那下個月怎么能把這筆費用轉回來
蝴蝶老師 
2019 07/08 23:05
你好，月末結轉是結轉，跟這個沒關系，月末所有的費用都結轉到本年利潤，這是個過渡科目，你買的時候記得管理費用，抵扣的時候沖回啊，跟結轉沒有關系
蝴蝶老師
2019 07/08 23:06
抵扣時候，管理費用也要結轉的啊，也不是呆在那里不動了
84784966
2019 07/09 15:50
好的，謝謝
蝴蝶老師
2019 07/09 16:04
你好，不客氣的，及時評價哦
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