00:10:00
問題已解決
老師 你好 我想咨詢一下我們是景區代理公司 小規模公司 承保了一個景區的票務 然后和攜程有合作賣票 我想咨詢一下到了季末 我開出發票100萬 本來景區應該給我發票80萬 這樣我才能差額征收20萬的稅 但由于景區有夜場門票 所以可能存在一定時間差 我確認收入了100萬 景區只開了70萬的成本票給我 像這種情況 我怎么確認收入成本納稅呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好！如果可以確定成本差額部分可以做暫估成本，或直接按取得的發票金額做當月成本
2019 06/15 04:04
84785034 
2019 06/15 07:01
老師是可以確定的 因為我們和景區的約定就是按我們賣出票款的0.2是我們的收入 所以每月票款收入減去80%后 才應該是我們該納稅的部分對嗎？
QQ老師 
2019 06/15 09:23
你好！這樣成本是可以暫估帶當月的，次月取得發票
84785034
2019 06/15 09:26
這個暫估的數字能在報稅時填在差額征稅的報表成本里嗎
QQ老師
2019 06/15 09:27
你好！只影響企業所得稅不影響增值稅
84785034
2019 06/15 09:40
你好 我們差額征稅 不是用取得的全部票款減去票款的成本來征收增值稅嗎？
QQ老師
2019 06/15 09:45
你好！暫估的沒有發票支持最好還是按發票所在月遞減，所得稅是可以暫估的
84785034
2019 06/15 09:48
那我們可以這個月比如收入100萬 收到發票成本是70萬 另外十萬在下月收取 那我下個月差額征收時是可以把這10萬成本加進去來繳增值稅的是嗎？
QQ老師
2019 06/15 09:49
你好！是的，增值稅還是要看發票才可以
閱讀 1122
描述你的問題，直接向老師提問
425
意見反饋
