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查賬征收,每次都是先開票出來,可是成本都沒得,暫估成本也不好暫估,怎么辦,暫估成本結轉了成本,以后怎么沖結轉的成本

84784967| 提問時間:2019 06/11 09:40
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克江老師
金牌答疑老師
職稱:,中級會計師,注冊會計師,稅務師
你好,暫估成本也要有依據的,老板肯定知道購買的成本,這個應該不是問題。或者知道毛利。收人減去毛利就是成本。暫估與實際情況有差異,也是正常。暫估成本結轉了成本,如果票與暫估不一致,就簡單處理,要么進成本或者沖銷成本。
2019 06/11 09:44
84784967
2019 06/11 09:46
沒懂,分錄是怎樣沖結轉主營成本
克江老師
2019 06/11 09:51
你好,比如本月發生銷售收入100,按照公司平均毛利這種業務是20 ,就暫估80成本。同時結轉到主營業務成本。但是后來收到發票是90。多出10月就直接計入主營業務成本。反之,就沖減主營業務成本
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