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公司當月的出庫數量大于庫存數量，成本怎么結轉，金蝶系統怎么記賬？
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你好 為什么出庫數量大于庫存？漏入庫了嗎？
2019 06/06 10:13
84785043 
2019 06/06 10:14
沒有
答疑蘇老師 
2019 06/06 10:16
你好 那就是記賬不正確 沒有入庫數 怎么出現出庫數了
84785043
2019 06/06 10:16
會計人員的一個不較大的失誤，因為材料還未出庫，但是發票已經開出了
答疑蘇老師
2019 06/06 10:18
你好 你是說材料還未入庫吧？
84785043
2019 06/06 10:19
是上個月底發生的
84785043
2019 06/06 10:21
月末的庫存數量少于發票開出的數量
答疑蘇老師
2019 06/06 10:21
你好 你要按實際出庫的來結轉成本 沒入庫的補入庫就可以了
84785043
2019 06/06 10:24
老師，是這樣，5月31日，X公司庫存商品4000件，出庫9000件，已開具增值稅專用發票，6月記賬是發現，出庫數量大于入庫數量，現在結轉5月31日那筆出庫商品的成本應該怎么做？
答疑蘇老師
2019 06/06 10:27
你好 你是說提前開了發票 實際沒有發貨 是吧？
84785043
2019 06/06 10:28
是的
答疑蘇老師
2019 06/06 10:34
你好 那你直接按9000的數量結轉成本 以后成本有差異再調節就可以了
84785043
2019 06/06 10:37
那這樣會出現負庫存吧？
答疑蘇老師
2019 06/06 10:52
你好 是的 但是本月入庫就可以調整上去了
84785043
2019 06/06 11:26
您的意思就是5月末最后結轉的時候只能結轉4000件商品的成本對吧
那銷售這筆商品的分錄也是只做4000件的收入嗎？
84785043
2019 06/06 11:52
老師，那上個月的會計分錄我只做了銷售收入，沒有結轉成本，是可以等這個月數量增加了再結轉成本，是嗎？
答疑蘇老師
2019 06/06 11:56
你好 可以的 可以等這個月數量上去了再結轉成本
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