您好，老師，請教下2018年年報財務報表申報，借入股東現金 分錄 借：現金12000 貸：其他應付款（股東的）12000；支付了每個月工資 分錄 預提工資－借：管理費用 貸：應付工資； 支付時 借：應付工資 貸：現金；，填負債表出現數據，其他應付賬款－12000，管理費用：12000，營業利潤-12000；這樣就造成了負債表不平衡，請教下咱處理？謝謝