問題已解決
老師,有一筆工程,合同范圍如下,工程完工,但是尾款沒付,我是應該先做應付,計提,還是,工程監理費是不是也歸工程款,具體的分錄怎么做



已付款收到發票的可以做賬的
2019 05/15 21:35

84784973 

2019 05/16 07:59
那分錄應該怎么做

瑜老師 

2019 05/16 11:35
借 工程施工 進項稅額 貸 應付賬款

84784973 

2019 05/16 11:50
老師,我們是小規模,酒店行業,可不可以放長期待攤費用攤銷,然后做應付,進行攤銷

瑜老師 

2019 05/16 12:04
這個工程是你們酒店裝修的嘛?

84784973 

2019 05/16 12:11
這是這次工程的施工范圍

瑜老師 

2019 05/16 12:12
可以做為長攤科目,后面工程完畢在攤銷

84784973 

2019 05/16 12:13
工程已經完工,但是沒付尾款,整個的分錄分錄是

瑜老師 

2019 05/16 12:15
借 長期待攤費用 貸 應付賬款
攤銷時 借 費用 貸 長期待攤費用

84784973 

2019 05/16 12:17
長期待攤是不是知道攤銷完為止,

瑜老師 

2019 05/16 12:19
是的 一直至攤銷完畢

84784973 

2019 05/16 12:25
老師,那就是說,雖然工程尾款款還沒有付,但是工程已經完工,我可以先攤銷,

瑜老師 

2019 05/16 14:35
是的 可以攤銷了
為保證金額完整性 你可以先計提一筆
借 長期待攤費用 貸 應付賬款
后面陸續付款時 借 應付賬款 貸 銀行存款

84784973 

2019 05/16 14:38
監理費也放這里邊,是嗎,

瑜老師 

2019 05/16 14:38
可以的 監理費的金額大的話可以放長攤里面 小額零星的就直接做費用

84784973 

2019 05/16 15:04
監理費2000,我之前做的是借在建工程監理費20000,貸銀行存款,現在是不是要和工程款一起

瑜老師 

2019 05/16 15:21
可以的做一起也行

84784973 

2019 05/16 15:27
酒店行業,小規模老師,我們有一筆租金收入,我把它分攤到每個月2.5萬,前兩個是做到房費收入里的,是不是不合適,我應該怎么調整,具體的分錄是

瑜老師 

2019 05/16 15:50
酒店行業應該是主營業務應該是房費收入,租金收入你可以確認為其他業務收入
