這個是收不回來的，老師，給別人定的

這個計入公司的管理費用——招待費，屬于招待外單位人員發生的招待費

就是業務招待費嗎？

是的，就是業務招待費。招待客人的。

老師，我這只有一張飛機票的訂單，沒有行程單，怎么入賬？還有平時有些費用沒有發票，有的有收據，信息也不全，這種情況怎么處理？是先入賬等發票，還是等有票了再入賬？有些是拿不回來票的

這個也是入差旅費處理，最后匯算清繳時根據實際情況進行調增，有發票的不用調增，沒有發票的屬于不合規的單據，全部調增。

平時還是要入賬的是吧？三代手續費返還獎勵給會計入賬營業外支出了，所得稅可以扣除吧

平時還是需要入賬的。如果是營業外支出的，就是企業所得稅的調增事項了。

營業外支出，這個科目所得稅匯算清繳都要調增嗎？

這個科目在所得稅匯算清繳時全部都是需要調增的。

哦，凈利潤不是等于利潤總額+營業外收入-營業外支出嗎？那可以直接記到其他應付款嗎？

凈利潤=利潤總額+營業外收入-營業外支出-所得稅費用

是的，老師，返還的手續費獎勵給會計，入到營業外支出還是要交所得稅的，可以入到其他應付款嗎？

這個如何放在其他應付款，放在其他應付款 ，就是需要收回來的

付給會計的呀，不收回來

是的，就是說也是營業外支出，或者是計入工資，繳納個稅處理。如果是計入工資費用處理，可以在稅前列支。

這個不用交個稅的

如果是不交個稅。直接計入工資處理。