老師，這樣不太看得懂，有沒有更詳細的分錄？

你好，不懂的地方是？ 這個就是調整分錄啊 沖銷上年的營業外收入，然后計入到應收賬款

老師，我這邊是負數，但是我不想讓稅務局退稅給我們，想在納稅調整明細表-其他里面調一下，現在其他里面要填賬載金額和實際金額，這個填寫的話有什么依據，該怎么填呢？

你好，你為了不退稅，那就只能是在這個地方填寫的 如果不填寫，就會導致退稅了

那這個賬載金額和實際金額該怎么填呢？

你好，根據你需要調整的金額填寫賬載金額 稅額金額按0填寫

老師，上面調整分錄的那個問題，不用結轉利潤分配嗎？

你好，需要把以前年度損益調整科目結轉到利潤分配——未分配利潤的

老師，那是不是還得調整所得稅？

你好，是的，需要做所得稅相應調整的