00:10:00
問題已解決
認證進”出口退稅”的專用發票如何填寫申報表，要填進本期認證相符的增值稅專用發票嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
1)當月認證通過的進項稅額(外貿內貿)全部填充在:附列資料(二)一、申報抵扣的進項稅額 行次1:本期認證相符且本期申報抵扣.
2)對于確定是用于申請出口退稅的發票稅額,填列在附列資料(二)二、進項稅額轉出額 23行次:免抵退稅辦法出口貨物不得抵扣進項稅額.
3)銷售額:填充在增值稅納稅申報表附列資料(表一)三 出口免征增值稅貨物及勞務銷售額明細 第29行次 ,填充后,會自動勾稽到主表 7行次:免抵退辦法出口貨物銷售額 .
2019 04/28 12:01
84785010 
2019 04/28 13:44
進項稅額轉出 第18行 免抵退稅辦法不得抵扣的進項稅額 是不是填寫征稅率和退稅率差額？還是填征稅率？
晶晶老師 
2019 04/28 14:20
是進項稅轉出的金額。如果你是外貿企業，進行進項采集后修改為“不抵扣”，數據會自動帶入附表二26、27、28行中，不用自己填寫。
84785010
2019 04/28 16:25
84785010
2019 04/28 16:26
您意思是填在待抵扣進項里嗎
晶晶老師
2019 04/28 16:42
是的，外貿企業數據會在這里顯示。
84785010
2019 04/28 16:46
外貿企業不是先認證進出口退稅 再在18行進項轉出？
晶晶老師
2019 04/28 16:49
外貿企業不需要那么操作。
84785010
2019 04/28 16:55
謝謝！
晶晶老師
2019 04/28 17:17
不客氣，滿意請給五分好評。
閱讀 2144
描述你的問題，直接向老師提問
380
意見反饋
