問題已解決
你小規模公司當月繳納社保的分錄怎么做,需要計提嗎?



您好
需要計提
計提
借:管理費用——工資
管理費用——單位社保費
貸:應付職工薪酬——工資
應付職工薪酬——單位社保費
發放工資
借:應付職工薪酬——工資
貸:其他應收款——個人社保費
銀行存款
繳納社保
借:應付職工薪酬——單位社保費
其他應收款——個人社保費
貸:銀行存款
2019 04/24 11:51

84784997 

2019 04/24 11:54
計提是當月計提還是上月計提,還有其他應收款是當月在I資扣除還是下月扣

bamboo老師 

2019 04/24 11:58
一般單位當月計提 次月發放
其他應收款您交的哪個月的 就在哪個月工資里面扣
