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資產負債表的貨幣資金期末減去起初數等不等于現金流量表現金及現金等價物凈增加額？？？
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貨幣資金期末余額減期初余額跟現金流量表的現金及現金等價物增加額是相等的
2019 04/19 14:56
84784949 
2019 04/19 14:58
但是我這邊不等，請問老師是現金流量表的哪里出問題了
辜老師 
2019 04/19 15:03
你貨幣資金里面有沒有受限資金
84784949
2019 04/19 15:11
老師，我是3月份資產負債表，它貨幣資金的年初數今年年初，期末的是3月的，所以他們的差額才不等于3月現金流量表的現金凈增加額是不是？？？？
84784949
2019 04/19 15:12
像我們這種每月出報表，這種情況下是不是一般要把年初余額改成上期余額才相等？？？？
辜老師
2019 04/19 15:14
你把你的報表截圖，看一下
84784949
2019 04/19 15:17
勞煩您給我看看
辜老師
2019 04/19 15:23
你現金流量表不對呀，你現金及現金等價物的增加額應該=經營活動的凈現金流+投資活動凈現金流+籌資活動凈現金流，你的數據不完整呀，還有期初及期初現金等價物余額應該填列貨幣資金的期初余額
84784949
2019 04/19 15:39
你看這下面有期初，但是沒有金額，我讓管理人員加上就是是不是？
但是我想說這邊這個期初，是年初數，不是上個月的數字？我算了下，如果把資產負債表貨幣資金的年初數改成上期數據，那么期末和期初的差額就等于現金及現金流量表中的現金凈增加額？？？
84784949
2019 04/19 15:41
像這種每月出報表的，他的期初數到底是年初數？還是上期期末數
辜老師
2019 04/19 15:56
如果是本月數據，期初就是用月初金額，如果是年度累計數據，期初就是年初余額
84784949
2019 04/19 16:12
好的，我懂了，太感謝你了
辜老師
2019 04/19 16:56
好的，客氣，幫到你就好
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