老師計提怎么做分錄呀。還有就是季報的這個稅，計提是在幾月份，繳納又在哪個月份呢

您好 1.附加稅都是計入“稅金及附加”。 2.印花稅不需要計提，在繳納的時候 直接做分錄 借：稅金及附加 貸：銀行存款等 3.個稅的話， 借：管理費用等 貸：應付職工薪酬——工資 應付職工薪酬——社保/公積金 其他應付款——個人所得稅 4.企業所得稅 借：所得稅費用 貸：應交稅費——應交企業所得稅

比如說我1-3月的是在三月計提，繳納是在4月，那我4月做繳納的。憑證嗎10-12月份的那個稅關系到年報，繳納的那個憑證我是做到12月份還是1月份

1.您好，季報的個稅，根據權責發生制原則，您需要在10-12月計提。 2.繳納的憑證做在1月份。