00:10:00
問題已解決
裝飾公司，有設計師的工資入勞務成本，設計和裝修收入一起收的。確認收入是借，銀行存款3000 貸，工程結算29126/應交稅費874。結轉成本，勞務成本1000結轉主營業務成本中，那裝修收入結轉成本，借，主營業務成本8500，工程施工-合同毛利20626 貸，主營業務收入29126。問題是：勞務成本1000沒有進去毛利中間去？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
勞務成本是結轉工程施工不是營業成本
2019 04/10 18:13
84784991 
2019 04/10 18:15
分錄？
陳詩晗老師 
2019 04/10 18:26
借：工程施工
貸：勞務成本
陳詩晗老師
2019 04/10 18:27
借：工程施工～工程施工
貸：勞務成本
84784991
2019 04/10 19:28
工程施工的科目成本明細，我都結轉到主營業務成本里的
陳詩晗老師
2019 04/10 19:38
不是的，完工后
借：工程結算
貸：工程施工～合同成本
工程施工～合同毛利
84784991
2019 04/10 19:51
完工的是這樣的，我是按月比例確認收入
84784991
2019 04/10 19:54
確認收入和結轉成本分錄不是我這樣的嗎？只是之前有設計費單獨收取，單獨確認收入和成本，現在是一起確認收入，和結轉成本的。確認收入和結轉成本分錄分別列舉下，可以嗎？
陳詩晗老師
2019 04/10 20:58
收到款項
借：銀行存款
貸：工程 結算
應交稅費-增值稅-銷
發生勞務成本 和工程 成本
借：工程 施工-合同成本
貸：銀行存款等
按完工進度確認收入
借：營業成本
工程 施工-合同 毛利
貸：營業收入
工程完工結轉
借：工程結算
貸：工程施工-合同成本
工程施工-合同 毛利
84784991
2019 04/10 21:19
和我一樣的分錄，但是我有個勞務成本一直沒有解決，請看我的最上面第一個問題。老師
陳詩晗老師
2019 04/10 21:26
同學啊。我之前就告訴你了啊
借：工程施工-合同成本
貸：勞務成本。
然后這個時候你再去結轉工程 施工科目
84784991
2019 04/10 21:28
工程施工合同成本里面有人工和材料，那勞務成本結轉到哪里？
84784991
2019 04/10 21:29
那我就把設計師和工程部的公司直接放到工程施工合同成本人工那里去可以不
陳詩晗老師
2019 04/10 21:41
結轉到人工里面。同學。
可以直接放工程施工。不通過勞務成本
84784991
2019 04/10 22:22
謝謝老師。
陳詩晗老師
2019 04/10 22:24
不客氣，祝你工作愉快
閱讀 936
描述你的問題，直接向老師提問
193
意見反饋
