這個20萬全部都是這個月的費用，沒有算成本進去，如果加成本費用更大

那您有沒有勞務成本或者生產成本這樣的科目 如有 可以先掛在賬上 不結轉

這個月都沒有勞務成本，有材料票，我都沒有做進去，我說的這20萬全部都是這個月產生的費用，不包括其他，這種情況怎么處理？是全部都做在這個月？如果都做進去，這個月就會虧損好多

根據權責發生制原則 如果是當月實際發生的 應該入賬 不管虧損多少 當然 您想人為調節利潤 那就根據您想要的盈利或者虧損額確定入賬金額

虧損太多會不會引起預警

這個要看您當地有沒有稅負要求 一般是按年度計算 有的企業季度也會控制

那老師，剛剛1年的待攤費用和預提費用在資產負債表里如何反映？

這兩個科目都是一級科目 都在資產負債表里直接體現

現在小會計準則的資產負債表里沒有這2項科目

那您可以把這兩個科目余額轉入其他應付款——待攤 其他應付——預提

這2個科目是相反的性質，都計入其他應付？不是待攤計入長期待攤費用，預提計入其他應付的？

一般需要一年以上攤銷的才要計入長期待攤費用

老師 這個你寫的是一個科目啊

我是寫的一個科目 我的意思是 長期待攤費用是攤銷一年前以上的費用 待攤費用可以不轉入長期待攤費用 跟預提費用一起轉入其他應付

待攤費用屬于資產類，預提費用屬于負債類，怎么要轉到一個科目其他應付呢？

計入一個科目 只是攤銷或者預提的時候好記憶一點 如果您覺得要按科目性質來分類 也可以按您說的 分別轉科目

如果要正常的來分錄轉科目，在資產負債表里怎么填，預提和待攤

其他應收款——待攤 其他應付款——預提 分別在這兩個科目體現

老師有一點不明白，待攤為啥要計其他應收，因為不是一次性的費用，相當于這錢還有可能退回來？

不會退 是應該攤銷 您資產負債表沒有這個待攤費用科目 用其他應收暫時代替待攤費用科目

好的，謝謝老師！

不用謝 希望能幫到您 祝您工作順利 生活愉快