員工12月離職，19年2月份辦的12月的社保人員減少。1月的社保必須得交，2月份社保給我們少做了兩個人的。(公司總共9個人，減去離職人員還有8人，但是2月做的繳納基數少了兩個人的金額，人數還是8人。)1月賬顯示其他應收款_個人部分。2月怎么做賬？錢沒有直接退回，而是少做了一個人社保？