00:10:00
問題已解決
勞務公司一般納稅人，差額征收，增值稅申報表怎么填？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好， 增值稅申報表填報如下：
1、 增值稅附一填寫第9b欄“開具其他發票”（差額征收方式只能開具增值稅普通發票）不含稅收入和銷售稅額元；稅率為5%
2、增值稅附表三填寫第5欄“服務、不動產和無形資產扣除項目”本期發生額和本期應扣除金額填入應差額扣除的金額即可
為您提供解答
2019 02/12 11:24
84784984 
2019 02/12 11:32
不行哦，生成的主表稅額不一樣
84784984
2019 02/12 11:50
發票不含稅金額是12981.42差額是12610元。開票軟件要交的稅是18.58元
沈家本老師 
2019 02/12 14:36
您好，您填寫完附表三之后，需要在附表一，第9b欄12列“服務、不動產和無形資產扣除項目本期實際扣除金額”填入可差額扣除的12610（按《增值稅納稅申報表附列資料（三）》第5列對應第5欄數據填寫）。這樣第9b欄次114列差額扣除后的應納稅額別為18.58，這樣應納稅額也就與您的開票相一致了。
圖片為附表一的示例
84784984
2019 02/12 14:51
84784984
2019 02/12 14:51
表3填錯了，請幫忙
閱讀 4451
描述你的問題，直接向老師提問
391
意見反饋
