問題已解決
增值稅專票購買方那一聯上面被撕爛了一塊,如下圖:還能用嗎?其他聯次都是完好的



問題不大的,可以使用的。
2019 01/23 14:51

84785011 

2019 01/23 14:52
老師,請問下我們新建賬套,要從老賬套只導科目余額表就行了嗎?

張艷老師 

2019 01/23 14:57
是的,只要期初余額是平衡的就行。

84785011 

2019 01/23 18:01
只需要錄入期初余額就行是吧?那新建賬套錄入完期初后可以出報表和之前老賬套的報表核對嗎?

張艷老師 

2019 01/23 18:39
1是的
2需要核定的

84785011 

2019 01/23 18:42
老師,招待費占主營業務收入的多少為正常?超過多少調增?

張艷老師 

2019 01/23 20:42
業務招待費按實際發放額的60%,最高不超過當年營業收入的千分之五,取較小的數字為扣除限額

84785011 

2019 01/23 22:01
要是超過千分之五了該怎么處理?我們年收入600萬,業務招待費2018年做的7萬

張艷老師 

2019 01/23 22:03
您列舉的信息,在企業所得稅匯算清繳時最多扣除3萬元,超出部分要填寫納稅調整申報表做納稅調整的。

84785011 

2019 01/23 22:06
超出的這4萬按照百分之二十五調增,可彌補之前的5年之內的虧損吧?

張艷老師 

2019 01/24 07:03
1超出部分會納稅調增應納稅所得,會乘以適用的企業所得稅稅率,形成補繳企業所得稅。
2這個與彌補以前年底虧損是沒有關系的,招待費納稅調增的是應納稅所得額,不是利潤總額,不會彌補以前年底虧損的

84785011 

2019 01/24 15:21
老師,2018年度賬套其他應付款下面的二級科目借法人錢貸方20萬,2019年新建賬套可以錄入到其他應收款的員工借款的借方期初嗎?

張艷老師 

2019 01/24 15:34
建議還是如實反映為宜。

84785011 

2019 01/24 15:47
不知道應該在其他應付款下面設什么二級科目才記到其他應收款的員工借款貸方,要是還記到其他應付款,應該設立個什么二級科目?

張艷老師 

2019 01/24 15:55
需要設立員工姓名為二級明細科目的。

84785011 

2019 01/24 16:08
老師,新建賬套損益類科目不需要錄入期初數據是吧?

張艷老師 

2019 01/24 16:11
這個是不需要錄入期初余額的。

84785011 

2019 01/25 11:11
老師,新建賬套2019年賬套只需要把2018年12月份科目余額表導出來,錄入上面的期末余額就行了是吧?

張艷老師 

2019 01/25 12:33
是的,只要期末余額是平的,就OK了

84785011 

2019 01/25 14:34
2018年底應交增值稅-待認證進項稅額為期末借方48萬,2019年新建賬套時這個期初科目性質為貸方的,那該怎么錄入?

張艷老師 

2019 01/25 14:35
您仍然錄入應交稅費--待認證進項稅額的借方48萬就是了。

84785011 

2019 01/25 14:46
老師,如圖這個是貸方不能選成借方,那要填貸方為負數48萬嗎?

張艷老師 

2019 01/25 14:49
這個待認證進項稅額的方向應該是借方的。我沒用過記賬軟件,不清楚您這個軟件的適用方法。非常抱歉
