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建筑公司 在異地預繳了稅,在報稅的時候怎么抵扣稅呢?

84785012| 提問時間:2019 01/21 19:54
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牛老師
金牌答疑老師
職稱:注冊會計師,中級會計師,稅務師
你好,增值稅填寫附表四對應欄次的本期發生額和本期實際抵減稅額就可以了。企業所得稅填寫主表特殊業務預繳稅款欄就可以了。
2019 01/21 19:56
84785012
2019 01/21 20:08
哦好的 謝謝,還有就是一些結算單據這些是要放到賬本里面訂起來還是另存起來呢?
牛老師
2019 01/22 05:27
這個建議,如果結算單據很規范,包括結算時間,金額等與賬務處理都能對應,可以將結算單據放在賬后面,如果跨期或者金額與賬面差距比較大,就建議單獨保管。
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