我們是按季度計(jì)提所得稅，2018年第四季度是盈利

你好，這種情況是需要在第四季度計(jì)提所得稅的 根據(jù)第四季度利潤金額*所得稅稅率計(jì)算

麻煩您幫我看一下這個(gè)利潤表，是否正確，我感覺本月所得稅不應(yīng)該有金額

你好，利潤總額本年累計(jì) 206.62，符合小型微利企業(yè)，稅率10%，計(jì)提所得稅20.66，這樣沒有錯(cuò)誤啊 你需要看利潤總額本年累計(jì)，而不是看本月數(shù)來計(jì)提所得稅 季度應(yīng)納稅額=利潤總額本年累計(jì)*適用稅率-以前季度預(yù)繳稅額

我知道，但是這個(gè)表，本月數(shù)那一列，減所得稅那行，也不應(yīng)該有金額啊。

你好，你本季度需要交納企業(yè)所得稅，就需要根據(jù)這個(gè)金額計(jì)提啊，不計(jì)提的話那不是有需要交納企業(yè)所得稅而賬面卻沒有計(jì)提 嗎

明白了，謝謝老師！

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時(shí)給予評價(jià)。謝謝