問題已解決
上個月收到財政補助撥款,分錄是,借,銀行,貸,營業外收入,本月財政說應是對以前年度的補助,我本月紅沖了上月的分錄,重新分錄,借銀行,貸,以前年度收益,這樣對不對啊?



對以前年度已經發生的費用或損失進行補償,借,銀行存款 貸,營業外收入
2019 01/03 14:53

84785042 

2019 01/03 15:02
老師,我之前就是直接入的營業外收入,但是財政局的喊我做成以前年度的收入調整。上月財政要求我們上交2015年的收入,第三天還給我們,走了個流程,如果財政還給我的收入計入今年,我們今年就盈利了,我們每年都是虧損的,他們就說讓我做回以前年度的

恩熙老師 

2019 01/03 15:05
今年盈利了也可以彌補以前年度的虧損的呀,彌補虧損后如果還是虧損,就需要交稅

84785042 

2019 01/03 15:09
我之前就是這么想的,財政領導把我喊去喊我調賬,他說的上交的2015年的,他們還給我們也應該是2015收入,相當于都是以前年度損益科目過度下,就不會影響當面和2015年的情況

84785042 

2019 01/03 15:11
我現在又把賬調了,是不是不可以這樣做?

恩熙老師 

2019 01/03 15:13
恩,通過以前年度損益調整科目也行,就是麻煩一點。
