是不是個人代開傭金發票不能超過服務金額的千分之五這個說法

老師把傭金發票放在主營業務成本里面做賬可以嗎，因為原來開的勞務費就一直放在主營業務成本里面，現在開勞務發票要具體名稱了，不能再開勞務費的名稱

你好，是5%，而不是千分之5 按與具有合法經營資格中介服務機構或個人（不含交易雙方及其雇員、代理人和代表人等）所簽訂服務協議或合同確認的收入金額的5%計算限額

這里的收入金額是不是，比如我跟對方簽訂好幫我們跑業務買一批貨，這批貨的金額是30000，他得傭金就不能超過30000*5%

你好，是按年度收入計算，而不是每個月單獨計算的 只要傭金總額不超過收入總額5%，就可以據實扣除

哦哦，匯算清繳的時候有單獨列出傭金這個嗎

那老師我把傭金放在了會計科目主營業務成本可以嗎，

還是現在要把他調整回來，記在銷售費用

你好，需要單獨體現傭金有多少的 需要通過銷售費用，而不是計入主營業務成本的

那我就是要把之前放在主營業務成本里面的傭金全部賬調整出來了，金額比較大。有沒有關系呀

你好，沒有關系，之前有錯誤是可以做調整分錄的

就是怕調整一下財務報表變動太大，稅務局會查

你好，可能會查，但是不能因為會被查，就把之前的錯誤放在那里不做調整的

那可以先調整一些嗎，每個月調整一些，不然從主營業務成本到銷售費用，金額轉變太多了，一下子銷售費用多了幾百萬，

你好，個人建議是一次性調整

老師那租

老師那租賃服務費，，人工服務費這些可以放在主營業務成本嗎

你好，具體 是提供什么的租賃服務？

場地啊，設備啊

你好，這種情況下只能把場地攤銷，設備折舊計入成本，人工服務費計入費用 核算的

老師，那我手上已經做賬了還沒有收到發票的，是不是在匯算清繳前收到就可以

你好，在匯算清繳之前取得相應發票就可以的

好的，謝謝，那到時候只要把取到的發票放在當時做的憑證后面就可以嗎

你好，是的，是這樣處理

那老師發票跨年收到沒有關系吧，只有次年5.31號之前收到就可以對嗎

你好，在會上清繳之前取得發票就可以正常抵扣的

就是費用發票也是這樣嗎，在匯算清繳之前取得就可以

你好，是的，匯算清繳之前取得可以正常扣除的

好的，那我就是還沒有收到發票的賬先做的，等匯算清繳之前收到就把發票付在對應憑證后面是吧

你好，是的，是這樣操作