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2017年年末只結轉了損益,沒結轉本年利潤,現在2018年12月份發現了。。。該怎么辦?

84785002| 提問時間:2018 12/01 19:42
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小西老師
金牌答疑老師
職稱:初級會計師,稅務師
如果上年舊帳上的“本年利潤”沒有結轉到“利潤分配—未分配利潤”科目。下年新帳上直接記在“利潤分配—未分配利潤”,摘要欄記,上年“本年利潤”結轉。
2018 12/01 19:48
小西老師
2018 12/01 19:50
建議做在今年1月份,正常結轉就可以了。摘要要寫清楚:結轉上年的本年利潤
84785002
2018 12/01 19:51
需要做會計分錄嗎
小西老師
2018 12/01 19:55
你好,需要的,摘要要寫清楚。把本年利潤的余額調平就可以了。
84785002
2018 12/01 20:01
在本月,也就是做2018年11月賬的時候,做這筆會計分錄行嗎?
小西老師
2018 12/01 20:14
建議還是做回1月份。
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