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問(wèn)題已解決
增值稅三級(jí)科目都有余額，應(yīng)該怎么結(jié)轉(zhuǎn)為余額為零
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張艷老師
金牌答疑老師
職稱(chēng)：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,省會(huì)計(jì)領(lǐng)軍人才,中級(jí)會(huì)計(jì)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
如果計(jì)算當(dāng)月需要交納增值稅的情況下（即，銷(xiāo)項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)的情況），是要結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的
借：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
借：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)--未交增值稅
2018 11/07 11:49
84785033 
2018 11/07 11:52
進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出怎么結(jié)轉(zhuǎn)？
張艷老師 
2018 11/07 11:53
借：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額）
應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
84785033
2018 11/07 11:56
已交稅金怎么結(jié)轉(zhuǎn)啊
張艷老師
2018 11/07 11:57
您公司涉及已交稅金明細(xì)專(zhuān)欄嗎？
84785033
2018 11/07 11:58
我看余額表年初就一直有余額，從09年建賬開(kāi)始期初數(shù)就有借方余額
張艷老師
2018 11/07 11:59
借：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額）
應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（已交稅金）
84785033
2018 11/07 12:00
目前如果結(jié)轉(zhuǎn)發(fā)現(xiàn)轉(zhuǎn)出未交增值稅金額比未交稅金金額小是什么原因
張艷老師
2018 11/07 12:01
您說(shuō)的未交稅金是指的是未交增值稅科目嗎？
84785033
2018 11/07 12:03
應(yīng)交稅費(fèi)～未交增值稅
張艷老師
2018 11/07 12:05
這個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)--未交增值稅，是通過(guò)應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）科目結(jié)轉(zhuǎn)的，怎么會(huì)出現(xiàn)小于的情形呢？
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