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問(wèn)題已解決
企業(yè)所得稅申報(bào)表營(yíng)業(yè)成本申報(bào)時(shí)包括期間費(fèi)用嗎，我們公司才成立沒(méi)有營(yíng)業(yè)成本，有管理費(fèi)用和財(cái)務(wù)費(fèi)用等期間費(fèi)用，我申報(bào)的時(shí)候，營(yíng)業(yè)成本是填0.00還是把期間費(fèi)用的總額填寫(xiě)在成本那欄
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你好
營(yíng)業(yè)成本=主營(yíng)業(yè)務(wù)成本+其他業(yè)務(wù)成本，不包括營(yíng)業(yè)外支出，期間費(fèi)用
營(yíng)業(yè)成本填寫(xiě)0，期間費(fèi)用計(jì)入利潤(rùn)總額
2018 10/17 20:40
84785006 
2018 10/17 20:45
期間費(fèi)用計(jì)入利潤(rùn)總額怎么算的呢，我都是照著利潤(rùn)表的利潤(rùn)總額填寫(xiě)的這樣對(duì)嗎，有的會(huì)計(jì)把期間費(fèi)用計(jì)入營(yíng)業(yè)成本報(bào)稅對(duì)嗎
鄒老師 
2018 10/17 20:49
你好，是照著利潤(rùn)表的利潤(rùn)總額填寫(xiě)所得稅申報(bào)表的利潤(rùn)總額
營(yíng)業(yè)成本=主營(yíng)業(yè)務(wù)成本+其他業(yè)務(wù)成本，不包括營(yíng)業(yè)外支出，期間費(fèi)用
84785006
2018 10/17 20:55
老師我們公司沒(méi)有營(yíng)業(yè)成本，有管理費(fèi)用和財(cái)務(wù)費(fèi)用期間費(fèi)用，我申報(bào)的時(shí)候營(yíng)業(yè)成本就填寫(xiě)0申報(bào)，利潤(rùn)總額就照著利潤(rùn)表的利潤(rùn)總額做，是這樣做嗎
84785006
2018 10/17 20:56
營(yíng)業(yè)外收入38.89，屬于企業(yè)所得稅的營(yíng)業(yè)收入嗎
鄒老師
2018 10/17 20:58
你好
是的
營(yíng)業(yè)外收入不屬于營(yíng)業(yè)收入，應(yīng)當(dāng) 也是計(jì)入利潤(rùn)總額
84785006
2018 10/17 21:05
我們營(yíng)業(yè)外收入38.89是收到的投標(biāo)保證金的利息，我填寫(xiě)在營(yíng)業(yè)收入里了。意思企業(yè)所得稅的營(yíng)業(yè)收入，營(yíng)業(yè)外收入都不能計(jì)入在內(nèi)嗎，我填寫(xiě)錯(cuò)了是吧，應(yīng)該填0
鄒老師
2018 10/17 21:08
你好，是的，填寫(xiě)錯(cuò)誤了，保證金利息應(yīng)當(dāng)計(jì)入財(cái)務(wù)費(fèi)用，而不是營(yíng)業(yè)外收入，財(cái)務(wù)費(fèi)用計(jì)入利潤(rùn)總額欄次申報(bào)企業(yè)所得稅的
84785006
2018 10/17 21:14
銀行轉(zhuǎn)賬沒(méi)有利息收入單據(jù)和保證金一起退回的，就是一張進(jìn)賬單多了的38.89。沒(méi)有利息單據(jù)，我只能做營(yíng)業(yè)外收入。企業(yè)所得稅營(yíng)業(yè)外收入是不是不能計(jì)入營(yíng)業(yè)收入。我營(yíng)業(yè)收入那欄應(yīng)該填寫(xiě)0，而不是38.89
鄒老師
2018 10/17 21:18
你好，營(yíng)業(yè)外收入不計(jì)入營(yíng)業(yè)收入，而應(yīng)當(dāng)計(jì)入利潤(rùn)總額
84785006
2018 10/17 21:20
老師辛苦你了
鄒老師
2018 10/17 21:20
祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝
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