問題已解決
老師你好,我有一個(gè)一般納稅人的企業(yè)沒有做業(yè)務(wù),就是每個(gè)月給一個(gè)員工發(fā)2000塊錢的工資計(jì)提了,從來沒發(fā)過。這個(gè)稅,怎么報(bào)?資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)付職工薪酬,我就寫了1萬四,對(duì)應(yīng)的報(bào)表項(xiàng)目是什么呢?



apple老師
金牌答疑老師
職稱:高級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,CMA,中級(jí)會(huì)計(jì)師,初級(jí)會(huì)計(jì)師,注冊(cè)會(huì)計(jì)師
同學(xué)你好!
對(duì)應(yīng)報(bào)表項(xiàng)目為,未分配利潤
07/15 19:35

84784949 

07/15 19:50
資產(chǎn)那邊還要寫什么嗎?

apple老師 

07/15 19:53
資產(chǎn)那邊沒有可寫的了,
因?yàn)槟阒皇怯?jì)提了工資,
借:管理費(fèi)用
貸:應(yīng)付職工薪酬
借:本年利潤
貸:管理費(fèi)用
從頭到尾就沒有涉及資產(chǎn)類科目,

84784949 

07/15 20:35
這樣提交不了

apple老師 

07/15 20:38
是呢。所以,
建議你
做一筆
借 庫存現(xiàn)金 10000
貸 其他應(yīng)付賬款 10000
這樣可以申報(bào)了。
你報(bào)了工資 又不申報(bào)個(gè)稅。有風(fēng)險(xiǎn)的

84784949 

07/15 20:41
每個(gè)月都報(bào)了稅

apple老師 

07/15 20:41
好的,那就再加一筆 我剛才寫的這筆。

84784949 

07/15 20:42
沒有做業(yè)務(wù),沒有做賬,是不是最好啟用一個(gè)賬套做一下賬

apple老師 

07/15 20:43
有業(yè)務(wù)的話,啟用賬套做,
一年都沒業(yè)務(wù)的話,就EXCEL做一下就行

84784949 

07/15 21:19
好的,謝謝老師

apple老師 

07/15 21:20
不客氣同學(xué),老師應(yīng)該的,工作辛苦 了
