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問題已解決
老師你好就是個人王峰轉款到基本戶支付保險費，這個個人的付款單能不能直接沖保險發票，還是怎么處理，麻煩寫下分錄
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
情況一：王峰代企業墊付保費（企業承擔費用 ）
收到代付款時：
借：銀行存款 10000
貸：其他應付款 - 王峰 10000
取得保險發票，確認費用：
借：管理費用 / 銷售費用等（看保險用途 ）10000
貸：應付賬款 - 保險公司 10000
還款給王峰：
借：其他應付款 - 王峰 10000
貸：銀行存款 10000
情況二：王峰代客戶 / 自身支付（企業代收代付 ）
收到代付款：
借：銀行存款 10000
貸：其他應付款 - 王峰 10000
轉給保險公司（附轉賬憑證 ）：
借：其他應付款 - 王峰 10000
貸：銀行存款 10000
07/10 11:25
84784979 
07/10 11:29
就是王峰的款必須掛他個人是吧
樸老師 
07/10 11:32
對的
這個掛個人哦
84784979
07/10 11:48
老師還有個問題就是這個月單位凈利潤是12萬，這個凈利潤需要做處理么，或者別的分錄之類的
樸老師
07/10 11:50
凈利潤不需要特殊處理
結轉損益就可以
84784979
07/10 12:07
老師還有個問題就是如果之前有賬務處理錯誤，現在調整，用不用手寫調賬說明還是就在摘要里備注就可以
樸老師
07/10 12:08
同學你好
對的
這樣就可以
84784979
07/10 12:13
意思就是直接備注就可以是吧
樸老師
07/10 12:16
對的
直接備注就行
84784979
07/10 17:07
老師就是小規模開了專票交增值稅，有個城市建設維護費要交，其他的普票和教育附加稅免，做憑證免得這個稅做不做分錄了
樸老師
07/10 17:12
免稅的就不需要做的哦
84784979
07/10 17:26
如果時普通發票免稅是不是要做營業外收入
樸老師
07/10 17:28
增值稅的話要轉到營業外收入
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