00:10:00
問題已解決
老師好，貿易公司，執行小企業會計準則，開服務發票，結轉人工成本，是借，主營成本，貸，應付職工薪酬，那每月需要計提的工資還計提嗎？如果計提出現兩個應付職工薪酬在貸方，發放時沖掉一個，那還有一個那，怎么辦？還是只計提一個
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
?同學您好，很高興為您解答，請稍等
07/09 21:33
董孝彬老師 
07/09 21:39
您好，工資只需計提一次，計提時直接將服務人工成本計入主營業務成本、其他工資計入對應費用，貸方統一為應付職工薪酬（含所有工資），發放時按總額沖減該科目，不存在兩筆應付職工薪酬貸方，無需分別處理。
84785001 
07/09 21:59
老師匯算清繳的工資要看借方金額嗎？那借方金額少了計提主營業務成本這部分
董孝彬老師
07/09 22:01
您好，要看的，這是損益科目嘛，要申報的
84785001
07/09 22:15
老師，當月開發票只結轉當月的工資，有的老師說不用計提主營，這每個月計提工資一樣就可以
董孝彬老師
07/09 22:17
您好，這些人員的工資跟收入是對應的，就要記主營，工資的計提是看人員服務在哪個方面的
84785001
07/09 22:20
好的，謝謝老師，辛苦了
董孝彬老師
07/09 22:21
?希望我的回復對您有幫助，謝謝您點擊下方????????給予鼓勵～，祝您接下來一切順利！
閱讀 13
描述你的問題，直接向老師提問
1193
意見反饋
