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實(shí)務(wù)
問題已解決
在做2024所得稅匯算清繳時(shí)，全年取得發(fā)票金額是1025萬，存貨增加額是303萬，成本費(fèi)用的金額是921萬，計(jì)稅金額是1025萬減去303萬等于722萬 此金額722萬與成本費(fèi)用921萬存在199萬差異，系統(tǒng)因此判定為存在白條入賬，老師，那這199萬我該從哪些方面來理賬呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
情況2023年取得的發(fā)票屬于2024年的成本費(fèi)用。
07/09 13:38
郭老師 
07/09 13:38
還有工資考慮了嗎？
84784953 
07/09 13:41
工資，租金，折舊的差異只有74萬，不足以造成199萬的差異
84784953
07/09 13:44
2023年購(gòu)買原材料，當(dāng)時(shí)付款也收到了稅票，但是用于2024年制造的產(chǎn)品，進(jìn)行售賣，這樣有影響嗎
郭老師
07/09 13:47
有影響呀，你在2023年收到了發(fā)票，但是屬于2024年的成本費(fèi)用，那你在2024年的時(shí)候就沒有算進(jìn)這一部分有發(fā)票。
84784953
07/09 13:48
對(duì)啊，就不成在白條入庫(kù)嘛，那我怎么來理清這次賬務(wù)呢
郭老師
07/09 13:59
不是白條，那你就提供證明。你把你每一筆成本費(fèi)用都寫上發(fā)票號(hào)碼、代碼，什么時(shí)間取得的金額、稅額合計(jì)。
84784953
07/09 14:02
在核算成本時(shí)原材料采用的是加權(quán)平均法，這樣的話也不影響匹配嘛
郭老師
07/09 14:06
對(duì)的是的，這個(gè)不影響的
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