問題已解決
老師你好,出口轉內銷的發票如何做呢,新增的銷項稅額,另一方記什么科目



借:應收賬款/銀行存款
貸:主營業務收入
銷項稅
07/09 10:46

84785035 

07/09 10:51
但是實際應收賬款的金額只有主營業務收入的金額,銷項稅記到哪里,要是加到應收賬款的話,就不平了

家權老師 

07/09 10:54
內銷開票就是按13%稅率開票,收入就是不含稅金額

84785035 

07/09 10:55
銷項稅的另一方科目計入哪里

家權老師 

07/09 11:01
就是我寫的那個分錄,對方就是銀行存款和應收賬款,不會有新的科目

84785035 

07/09 11:03
但是銷項稅額客戶不會打過來,這個差異怎么處理呢

家權老師 

07/09 11:04
那么掛應收賬款,以后轉入壞賬損失

84785035 

07/09 11:05
直接掛壞賬處理掉,不用等以后可以嗎?

家權老師 

07/09 11:06
可以的,沒問題的哈
