問題已解決
老師: 做銀行到賬分錄時 借:銀行100貸應收100 酒店業務根據前臺系統報表做賬, 請教問題,酒店前臺系統會再上賬一次,銀行匯款100元,應收減少100元, 再做一次就重復了,不做呢,前臺系統的報表不平, 請問怎么做或者怎么過渡呢? 前臺系統到賬時:借銀行匯款 100,貸應收賬款 - 過渡戶 100(系統記過渡,不直接沖應收 )。 財務核對后:借銀行存款 100,貸應收賬款 - 過渡戶 100(這樣做,應收解決了,銀行變成200了,銀行重復了) 請問應該怎么做呢



前臺系統記錄到賬時,僅做內部虛擬分錄(借:系統銀行 100,貸:應收 - 過渡戶 100),不影響財務賬;財務核對銀行回單后,做兩筆分錄:①借:應收 - 過渡戶 100,貸:應收 - 客戶 100(沖客戶應收);②借:銀行存款 100,貸:應收 - 過渡戶 100(確認銀行到賬)。過渡戶最終清零,避免銀行和應收重復記賬,兩邊都平衡。
07/07 18:43
