操你逼_一级毛片在线观看免费_91欧美激情一区二区三区成人_日本中文字幕电影在线观看_久久久精品99_九九热精

問題已解決

您看一下我的分錄,去年匯算清繳的所得稅費用能當成損益結轉?然后再計提25年當期所得稅?去年所得稅費用這不是當成今年的稅前扣除了?這不對吧?是不是不能當作損益來結轉?

84784959| 提問時間:07/07 11:38
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問,隨時問隨時答
速問速答
郭老師
金牌答疑老師
職稱:初級會計師
可以 不會扣除 你去看一下你利潤表里面所得稅費用是不是在這個里面,然后你申報企業所得稅的時候填寫的又是利潤總額不會扣除的
07/07 11:41
84784959
07/07 11:58
確實,看了一下當期的利潤表,這筆結轉里面雖然包含了所得稅結轉,但是并不影響當期的利潤總額,老師指的也是這個意思是嗎
84784959
07/07 12:00
2120851.47+1918.44(結轉的所得稅)=2122769.91
郭老師
07/07 12:03
是的,就是這個意思的。
84784959
07/07 12:17
如果要計提當期的所得稅,要用2122769.91去計提,而不是用2120851.47去計提是嗎?
郭老師
07/07 12:20
對的是的,是這么理解的。
84784959
07/07 13:37
第一張是4月份的利潤總額,第二張是計提4-5月份的所得稅,第三張是5月計提的所得稅(包含4-5月份的利潤總額)
郭老師
07/07 13:38
5月份計提的所得稅是什么意思?這個是計提第幾度季度的一般按季度的話,季度末的那個月才計提。
84784959
07/07 13:48
5月份計提的所得稅是不是有誤?應該是-860881.36(4月利潤總額)+2122769.91(5月利潤總額)=1261888.55×0.15=189283.28(4-5月所得稅)
84784959
07/07 13:48
錯誤:反而賬上的5月份計提的所得稅為:?860881.36(4月利潤總額)+2120851.47(5月賬上結轉的利潤總額)=1259970.11×0.15=188,995.52(4-5月所得稅)+1918.44(匯算清繳的)=190,913.9565(5月報表上本期的所得稅費用)
郭老師
07/07 13:50
你好,你5月份就不應該計提企業所得稅,2122769.9×5%-第一季度預繳 這個季第一季度預繳不包含匯算清繳補的。
84784959
07/07 13:53
我們公司是習慣按月計提了,那我給您截圖的那個5月份計提的所得稅是不是就計提錯了?所得稅那個數據的來源您看一下,后面給您發的數據圖是4-5月份的,當時四月沒計提所得稅,放在5月一起計提了,老師幫我看看是不是錯了
郭老師
07/07 13:57
第一季度預繳了多少?因為我不知道你第一季度預繳了多少,還有你四月份又是計提多少
郭老師
07/07 13:58
是虧損的,然后五月份開始盈利的嗎?是的話,那就按照我上面的給你寫的,第一季度預繳了多少,沒有預繳的話,那就是2122769.9×5%。
描述你的問題,直接向老師提問
0/400
      提交問題

      您有一張限時會員卡待領取

      00:10:00

      免費領取
      主站蜘蛛池模板: 免费观看黄色网 | 国产精品电影一区二区 | 一区二区中文字幕 | 免费黄色电影在线观看 | 不卡视频一区二区 | 久久999 | 亚洲va国产va天堂va久久 | av片播放 | 亚洲高清在线 | 婷婷精品国产一区二区三区日韩 | 久久免费看 | 国产日韩精品视频一区二区三区 | 亚洲一二三四区 | 最近中文字幕一区二区 | 中文在线8新资源库 | 欧美日韩一区二区精品 | 97在线免费观看视频 | 国内av在线| 日本色网址 | 欧美天堂在线 | 精品国产91乱码一区二区三区 | 中文字幕 亚洲视频 | 免费国产 | 视频二区在线 | 在线观看中文字幕一区 | 国产精品美女一区二区 | 夜夜摸夜夜操 | 久久久久久一区 | 性做久久久久久免费观看欧美 | 最新91视频 | av三级 | 精品日韩在线 | 亚洲精品成人久久 | 亚洲视频在线观看一区 | 国产精品999999 | 国产高清视频一区二区 | 国产一级片毛片 | 在线看的毛片 | 玖玖玖视频 | 毛片在线视频 | 久久亚洲一区 |