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實(shí)務(wù)
問題已解決
賬是對的，就是多發(fā)了43.96元工資，導(dǎo)致賬實(shí)不符，怎么做會計分錄。謝謝老師
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?同學(xué)您好，很高興為您解答，請稍等
07/05 17:24
董孝彬老師 
07/05 17:29
您好，已收回，收現(xiàn)金：
借：庫存現(xiàn)金 43.96 貸：應(yīng)付職工薪酬 43.96
銀行收回：
借：銀行存款 43.96 貸：應(yīng)付職工薪酬 43.96
如果之前多計提，沖減分錄：
借：費(fèi)用類科目（紅字）43.96 貸：應(yīng)付職工薪酬（紅字）43.96
未收回，確認(rèn)借款：
借：其他應(yīng)收款-員工姓名 43.96 貸：應(yīng)付職工薪酬 43.96
如果之前多計提，沖減分錄：
借：費(fèi)用類科目（紅字）43.96 貸：應(yīng)付職工薪酬（紅字）43.96
收回時：
借：庫存現(xiàn)金/銀行存款 43.96 貸：其他應(yīng)收款-員工姓名 43.96
84784989 
07/05 17:40
賬是對的。就是銀行手誤多發(fā)了幾十
董孝彬老師
07/05 17:42
哦哦，那這個把錢收回來就行啊
借：銀行? 貸：應(yīng)付工資
84784989
07/05 17:46
這樣的分錄應(yīng)付職工薪酬就多了43.96。其實(shí)賬是對的呀，這樣應(yīng)付多了43.96以后怎么平啊
董孝彬老師
07/05 17:49
您好，不會，付款時 借：應(yīng)付工資，要不這個分錄沒法平
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