問題已解決
收到一張個人A代開的原材料進項普通發票,發票金額14337.87元。其中10000元為貨款,4337.87是我司為A代扣代繳的稅費(其中2685.50元為代扣代繳的增值稅,67.14為代扣代繳的城建稅,26.85元為代扣代繳的地方教育費附加,40.26為代扣代繳的教育費附加,1518.10為代扣代繳的個人所得稅。),最后我司支付了A10000元,4337.87元全當扣回的代扣代繳的稅款,請問么做平???



?同學您好,很高興為您解答,請稍等
07/05 15:47

董孝彬老師 

07/05 15:50
您好,收到發票時
借:原材料 14337.87 貸:應付賬款 - A 14337.87
代扣稅費時
借:應付賬款 - A 4337.87
貸:應交稅費 - 代扣代繳增值稅 2685.50
應交稅費 - 代扣代繳城建稅 67.14
應交稅費 - 代扣代繳地方教育費附加 26.85
應交稅費 - 代扣代繳教育費附加 40.26
應交稅費 - 代扣代繳個人所得稅 1518.10
支付貨款時
借:應付賬款 - A 10000 貸:銀行存款 10000
代繳稅費時
借:應交稅費 - 代扣代繳各稅費 4337.87 貸:銀行存款 4337.87

84785005 

07/05 16:05
好的謝謝老師

董孝彬老師 

07/05 16:07
?希望我的回復對您有幫助,謝謝您點擊下方????????給予鼓勵~,祝您接下來一切順利!
