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問題已解決
收到一張個人A代開的原材料進項普通發票，發票金額14337.87元。其中10000元為貨款，4337.87是我司為A代扣代繳的稅費（其中2685.50元為代扣代繳的增值稅，67.14為代扣代繳的城建稅，26.85元為代扣代繳的地方教育費附加，40.26為代扣代繳的教育費附加，1518.10為代扣代繳的個人所得稅。），最后我司支付了A10000元，4337.87元全當扣回的代扣代繳的稅款，請問么做平？？？
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?同學您好，很高興為您解答，請稍等
07/05 15:47
董孝彬老師 
07/05 15:50
您好，收到發票時
借：原材料 14337.87 貸：應付賬款 - A 14337.87
代扣稅費時
借：應付賬款 - A 4337.87
貸：應交稅費 - 代扣代繳增值稅 2685.50
應交稅費 - 代扣代繳城建稅 67.14
應交稅費 - 代扣代繳地方教育費附加 26.85
應交稅費 - 代扣代繳教育費附加 40.26
應交稅費 - 代扣代繳個人所得稅 1518.10
支付貨款時
借：應付賬款 - A 10000 貸：銀行存款 10000
代繳稅費時
借：應交稅費 - 代扣代繳各稅費 4337.87 貸：銀行存款 4337.87
84785005 
07/05 16:05
好的謝謝老師
董孝彬老師
07/05 16:07
?希望我的回復對您有幫助，謝謝您點擊下方????????給予鼓勵～，祝您接下來一切順利！
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