00:10:00
問題已解決
老師你好，小規模納稅人公司招待客戶去旅游租用車的發票、夠買坐車的人身意外險、住宿和餐飲發票還有請的導游費用，這些都可以在企業所得稅稅前扣除嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
那些是計入業務招待費，按比例扣除
07/05 11:21
84784975 
07/05 11:26
老師，怎么又有人說，租用車帶客戶去途游買的人身意外險和請的導游費用不能扣除呢
家權老師 
07/05 11:27
沒有那個規定哈，關鍵是要證明確實是接待客戶發生的
84784975
07/05 13:21
好的老師，老師我昨天把印花稅計提后再報的增值稅和企業所得稅，還有財務報表，這樣行嗎？不行我后天去上班改回來
家權老師
07/05 14:14
可以的，以后改為在季末計提就行
84784975
07/05 14:35
嗯嗯，第二季度的印花稅都在6月一起計提的，老師，我們房租是一個季度付一次42000，然后分攤每月14000，但房東是個人，她不給開發票，但我也入了賬，因為這筆賬沒有過公賬，就借預付賬款 貸其他應付款，然后借管理費用-房屋 貸預付賬款，這樣行嗎？這個沒發票，我們小規模納稅人公司在年匯清繳所得稅是不是扣除不了？我這個賬該怎么做才能全額扣除呢
家權老師
07/05 14:35
是的，就是那樣處理。需要取得發票才能稅前扣除
84784975
07/05 19:50
那我們代開發票繳納個稅是20%呢，太高了，可以叫外面的幫我們代開嗎
家權老師
07/05 21:01
不可以的，那樣是虛開發票
閱讀 18
描述你的問題，直接向老師提問
246
意見反饋
