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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，我想問一下，所得稅費(fèi)用那有數(shù)據(jù)我要怎么消掉他？它不是今年的所得稅費(fèi)用，出現(xiàn)這個(gè)余額，是因?yàn)槲抑把a(bǔ)做19－22年銀行的時(shí)候有所得稅費(fèi)用，然后我沒有用“利潤分配未分配利潤”這個(gè)科目，直接用的“所得稅費(fèi)用”導(dǎo)致的，在3月份的時(shí)候所得稅費(fèi)用科目下面余額為零，已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤去了，現(xiàn)在要怎么辦
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
（1）沖銷原錯(cuò)誤計(jì)入的所得稅費(fèi)用：
借：利潤分配—未分配利潤 （原錯(cuò)誤金額）
貸：所得稅費(fèi)用
（2）同步更正企業(yè)所得稅歸屬科目（若原未計(jì)提）：
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交所得稅 （若已繳稅但未計(jì)提）
貸：利潤分配—未分配利潤
07/05 11:03
84784993 
07/05 11:10
老師，我不懂您的意思，第一步讓我把原來的所得稅做錯(cuò)的憑證紅沖？
小鄧子老師 
07/05 11:11
是噠，需要紅沖原錯(cuò)誤
84784993
07/05 11:23
這筆分錄是借所得稅費(fèi)用? 紅字? 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交所得稅? 紅字？ 還是利潤分配未分配利潤? 紅字? 貸? 所得稅費(fèi)用? 紅字？
小鄧子老師
07/05 11:25
直接原路紅沖 再按照正確的分錄做就可以
84784993
07/05 11:37
謝謝老師，已紅沖更正，下個(gè)月就沒有這個(gè)－5555.98了吧
小鄧子老師
07/05 11:41
現(xiàn)在的已經(jīng)把之前所屬期的所得稅費(fèi)轉(zhuǎn)入到利潤分配未分配利潤了
84784993
07/05 11:47
是的老師，它不屬今年的不影響今年的利潤
小鄧子老師
07/05 11:55
對噠? 已經(jīng)調(diào)整進(jìn)利潤分配未分配利潤就可以了
84784993
07/05 11:57
好的謝謝老師
小鄧子老師
07/05 11:58
您客氣啦，這是我應(yīng)該做的
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