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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
當(dāng)月的社保需要計(jì)提嗎，先計(jì)提后扣款，是要做兩個(gè)分錄嗎？
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先計(jì)提后扣款，是要做兩個(gè)分錄。
07/04 15:53
84784969 
07/04 15:54
具體分錄能寫一下嗎
文文老師 
07/04 15:56
計(jì)提社保 借：管理費(fèi)用/銷售費(fèi)用/制造費(fèi)用—社保（單位部分） 貸：應(yīng)付職工薪酬—社保
文文老師
07/04 15:57
扣社保 借：應(yīng)付職工薪酬—工資 貸：其他應(yīng)付款（個(gè)人部分）
文文老師
07/04 15:57
繳社保 借：應(yīng)付職工薪酬—社保（單位部分） 其他應(yīng)付款（個(gè)人部分） 貸：銀行存款
84784969
07/04 15:58
你這個(gè)中間那個(gè)扣社保的分錄是不是多余的，不用第二條吧？直接做第一條和第三條就行對(duì)吧？
文文老師
07/04 16:02
第二條是用于發(fā)放工資時(shí)，扣社保的
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