他沒有借錢，也沒有發票。因為是答應給繳納社保

借：管理費用-社保 貸：應付職工 是這樣做的，不用計入其他應收款

是不是繳納社保的時候 本來分錄是 借管理費用 其他應付款 貸銀行存款。 然后發放工資的時候 借管理費用-職工薪酬 貸其他應付款 有工資，只不過是剛剛好給個人部分稅額

1、企業繳納社保費用時做如下分錄， 借：應付職工薪酬--社會保險費（單位部分）， 其他應收（付）款—社會保險費（個人部分）， 貸：銀行存款/現金。 2、計提社保時分錄為， 借：管理費用—社會保險費（單位部分）， 貸：應付職工薪酬—社會保險費（單位部分）。 3、發放工資時， 借：應付職工薪酬—工資（應發數）， 貸：其他應收（付）款—社會保險費（個人部分）， 銀行存款/現金 （實發數）。

這個是社保的分錄，你按這個來做

你沒有懂我的意思，我的意思，這個人兼職工資剛好等于個人社保部分，不存在發放工資

哦，那就是你說的那樣做

那這種分錄合理嗎 工資剛好抵扣個人部分 借：管理費用-職工薪酬 貸其他應收款-代扣代繳個人部分社保

說明他工資低，正常的

該協會繳納對方社保，但是工資只是給到了剛好扣個人部分，他是兼職的

可以的，那就沒有問題

工資低歸工資低 就是這樣子分錄我第一次寫 不知道合不合理 我繳納社保的時候 直接 借:管理費用-社保費 其他應收款-個人代扣代繳社保 貸銀行存款 發放工資（剛好工資數是抵扣個人部分） 借:管理費用-職工薪酬 貸其他應收款-個人代扣代繳社保

借:管理費用-社保費 其他應收款-個人代扣代繳社保 貸應付職工 借：應付職工 貸：銀行存款 支付工資 借:管理費用-職工薪酬 貸應付職工 借：應付職工 貸：其他應收款-個人代扣代繳社保 這樣就好些

我沒有弄計提，因為我采用的是非民間非營利組織科目，是沒有應付職工薪酬。所以我直接繳納做賬

那就是可以的，按你那樣做

但是我有應付工資科目

如果有的話，最好計提下吧，這樣好些

就是是協會組織也要計提一下嗎？能不能本月發放上月工資和扣繳上月申報的時候，在計提

是的，這個計提下好些，最好當月計提當月的