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問題已解決
老師您好，我現在查出來22年的時候有9張發票沒有做價稅分離，都是收到的報銷款的發票，稅額是14000元，就是這些發票已經認證了，但是我做賬的時候直接進了成本或者是費用，老師我現在全部把這些發票找出來了，我想調整合適，老師應該怎么調整合適呢
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上午好親！已經認證，抵扣了嗎
07/04 11:31
84784994 
07/04 11:32
是的老師，已經認證抵扣了，就是我現在這個情況還有個問題就是我電子稅務局和賬上的每個月進項稅額不一致。
明琪老師 
07/04 11:34
對呀，如果抵扣了，賬務沒有處理，那電子稅務局和賬上進項肯定不一致
明琪老師
07/04 11:35
調整賬和電子局保持一致
84784994
07/04 11:35
我現在應該怎么調整呢老師，就是具體分錄應該怎么做合適呢
明琪老師
07/04 11:37
如果是小企業會計準則，把進項稅額轉出來，直接沖減費用就行
84784994
07/04 11:38
我們是小微企業老師，我就調整到6月份可以嗎
明琪老師
07/04 11:38
之前都是計的費用是吧
借：應交稅費-應交增值稅-進項稅額
貸：管理費用/銷售費用
84784994
07/04 11:39
老師，我還有一部分是計入勞務成本的
明琪老師
07/04 11:39
可以的，調整到6月份
明琪老師
07/04 11:40
計入勞務成本的金額就沖勞務成本
84784994
07/04 11:40
就是現在這種情況不一致的，稅務上是不是有很大的風險
明琪老師
07/04 11:41
發票業務都是真實的沒啥風險，賬上調整了就行了
84784994
07/04 11:44
都是真實的老師，那我調整完后這個月末結轉增值稅的在應該怎么做，還有就是這個是不是成本和費用就減少了
明琪老師
07/04 11:45
對呀，成本費用肯定減少了
明琪老師
07/04 11:46
正常累計結轉就行
84784994
07/04 11:53
老師我現在調整這些分錄，我是要一筆筆對應調整還是我可以根據稅率然后整體調整，就是我現在收到的進項票是1%，3%，6%這樣3中稅率的
明琪老師
07/04 11:54
稅率不同，一筆筆對應調整
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