你好，因為你上面沒有寫付工資的分錄，所以不確定。你憑證的科目是沒問題的。金額有點對不上。

你好，借管理費用公積金1000 貸應付職工薪酬-公積金公司部分1000 然后支付的時候，借應付職工薪酬-公積金-公司部分，1000 借其他應付款公積金-個人部分400，貸銀行存款1400

你好，這個沒關系，只有最終數據沒有做錯就行。哪個先哪個后都是可以的

你好，單位承擔的部分是涉及損益的呀。

你好，你可以紅字沖減，然后按正確的做。 你也可以。先掛著，等下個月再計提的時候就平了。

你好，是的。如果只是最后這一個憑證做錯了，你可以按你說的這樣子沖減就好了。

你好是的，就是這樣做要調的。不然你的賬上是不對的。

你好，因為你之前的也不對，匯算清繳你可以不用去更正，但是你這個賬上最終還是要做到準確的。

你好，這個沒關系的，你直接寫在本年就可以了，但是是需要做憑證抽檢。

但是是需要做憑證沖減

付工資時貸其他應付款，沒余額了

上邊分錄有沒有哪里需要改動的

金額該怎么寫是正確的，借應付職工薪酬1400，貸應付職工薪酬1400嗎

我們一直以來都是最后寫個借應付職工薪酬公積金 貸應付職工薪酬公積金，這個是不是也沒關系呀，但是借貸應付職工薪酬公積金，金額都寫的單位承擔?個人承擔，應該寫單位承擔也就是1000才對，24年匯算清繳a105050公積金那里就按照余額表里公積金數填的

比實際單位承擔的數額填多了，因為不涉及損益，可以不更正匯算清繳申報表，賬上也不調整不

25年6月及以后，正確寫分錄金額，借貸應付職工薪酬，寫單位承擔的那部分數額

我們做的分錄借管理費用公積金1000，借其他應付款個人承擔400，貸銀行存款1400。然后借應付職工薪酬2800 貸應付職工薪酬2800，應該借貸應付職工薪酬1400

不影響損益，只是負債類科目應付職工薪酬公積金數額多做了1400

不太明白老師，假如24.8月-25月5月這10個月借貸應付職工薪酬公積金都做多了數額，沖減分錄是在發現錯誤當期也就是25.6月做10筆借應付職工薪酬公積金-1000 貸應付職工薪酬-1000嗎

應付職工薪酬公積金數一直都是平的，因為做的借應付職工薪酬公積金2800 貸應付職工薪酬公積金2800

是不是也可以做一筆總的，借應付職工薪酬公積金-1400*10個月 貸應付職工薪酬公積金-1400*10個月

不做調整分錄可以嗎，匯算清繳也不更正因為不涉及損益

那只調25年1-5月的可以不，摘要寫應付職工薪酬公積金科目多記調整，分錄寫借應付職工薪酬1400*5個月 貸應付職工薪酬1400*5個月，24年不調，匯算清繳也不更正，我不知道24年怎么調

24年已結賬，除了反結賬回去調還有沒別的辦法呀老師，一反結賬，25.1-5月也得都反結賬了，如果在25年調整24.8-12月的，25年匯算清繳a105050取數也不準確了，比25年實際數少了