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老師你好，3月份時候企業所得稅沒有計提，4月份已經扣款，那我現在是不是要補計提企業所得稅呢
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你好，4月直接計提就行了哈，不影響交所得稅
06/20 09:44
84785000 
06/20 09:54
是這所得稅是2024年度的企業所得稅
家權老師 
06/20 09:55
全年的的所得稅計提正確就行，不正確才更正
84785000
06/20 09:55
老師是不是? 借? 所得稅費
? 貸? 應交稅費-應交企業所得稅
支付時? 借? 應交稅費-應交企業所得稅
貸? 銀行存款? ? 這樣對不對
家權老師
06/20 09:59
難道你以后24年全年計提累計的所得稅是錯誤的？那個是累計預交的
84785000
06/20 10:00
這個是匯算清繳調整交的企業所得稅
84785000
06/20 10:01
所以是沒有計提的
家權老師
06/20 10:02
小企準則補計提匯算所得稅
借：利潤分配-未分配利潤
貸：應交稅費-所得稅
補稅????????????
借：應交稅費-所得稅
????? 貸：銀行存款
84785000
06/20 10:02
好滴，謝謝老師
家權老師
06/20 10:03
不客氣，祝你工作順利。感覺不錯的話，麻煩給個五星好評哦。
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