問題已解決
老師好,外貿退稅企業因征、退稅率差異,與做進項稅額轉出,那增值稅申報時是否需要做進項轉出?是否因為沒有做抵扣勾選,進項轉出不需做增值稅申報,去申報可是否重復計稅



您好,這個的話,是需要做轉出的,轉出后,才可一正常申報
06/19 23:05

84784987 

06/19 23:10
進項發票確認為退稅發票,征、退稅率差異計入進項轉出,按一般進項轉出處理,申報增值稅是做進項轉出,沒有多余的發票抵扣,還需繳納增值稅及附件稅

小鎖老師 

06/19 23:10
對最后的話還需要繳納這個附加稅。對最后的話還需要繳納這個附加稅。

84784987 

06/19 23:11
增值稅不需繳納嗎

小鎖老師 

06/19 23:13
增值稅先繳納,然后再繳納附加稅。
