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問題已解決
老師好 固定資產(chǎn)建立卡片時沒收到專用發(fā)票，次月收到的發(fā)票，收到發(fā)票的分錄。借資產(chǎn)負(fù)數(shù)貸進(jìn)項稅，但是固定資產(chǎn)對賬不平衡，這個怎么調(diào)整，謝謝老師
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
核對憑證：檢查暫估沖銷、發(fā)票入賬分錄，確保金額 / 方向正確，紅沖錯誤重新做。
調(diào)整折舊：若暫估與發(fā)票金額有差，計算差異期間折舊差額（如暫估 10 萬、發(fā)票 12 萬，補提少算的折舊 ），補提 / 沖減。
系統(tǒng)對賬：確認(rèn)固定資產(chǎn)模塊卡片數(shù)據(jù)、憑證已記賬，保證模塊與總賬 “固定資產(chǎn)”“累計折舊” 科目余額一致
06/19 09:53
84784949 
06/19 09:59
老師說的是固定資產(chǎn)上月收到時沒有發(fā)票，固定資產(chǎn)系統(tǒng)里建立卡片形成憑證，這個月收到發(fā)票應(yīng)該怎么做賬謝謝
樸老師 
06/19 10:04
上月計入固定資產(chǎn)了那你發(fā)票直接附在上個月分錄后面
84784949
06/19 10:05
上個月沒收到發(fā)票是全額入的固定資產(chǎn)，這個月收到的發(fā)票會涉及到進(jìn)項稅
樸老師
06/19 10:07
上個月按不含稅計入固定資產(chǎn)的嗎
84784949
06/19 10:08
一般情況下都是借對應(yīng)科目負(fù)數(shù) 貸進(jìn)項稅，但是固定資產(chǎn)這樣操作的話月末對賬就會不平衡
84784949
06/19 10:09
按含稅金額入的固定資產(chǎn)
樸老師
06/19 10:09
是借進(jìn)項貸固定資產(chǎn)才對吧
84784949
06/19 10:12
我是借資產(chǎn)借方負(fù)數(shù)，貸進(jìn)項稅借方
樸老師
06/19 10:16
你的分錄還是不對
你可以
借固定資產(chǎn)負(fù)借進(jìn)項稅
不能貸進(jìn)項
84784949
06/19 10:27
按老師說的剛才調(diào)整了一下，還是不平
樸老師
06/19 10:28
哪里不平？你說下把
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描述你的問題，直接向老師提問
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