有差異，暫估的多了，收到的發票少了

你好，你可以紅字沖減，然后再按正確的入。 損益類的用以前年度損益調整來操作。

在2023年做了這樣的會計分錄: 已開已經預付了3萬定金 借：預付賬款 3萬 貸：銀行存款 3萬 借：委托加工物資-某工廠 5 貸：預付賬款 3萬 銀行存款 2 收回產成品 借：庫存商品 5 貸：委托加工物資 5 結轉成本 借：主營成本 5 貸：庫存商品 5 在2024年7月收到一張3萬發票 紅沖暫估： 借：委托加工物資-某工廠5 貸：預付賬款 3 銀行存款2 藍字發票： 借：委托加工物資-某工廠2.6 增值稅0.4 貸：預付賬款 3

老師幫我看下分錄對不對，然后接下來正確的要怎么做？

你好，然后你的沖減庫存商品，然后沖減成本，再重新確認庫存商品，確認成本。

好的，因為發票是在企業所得稅匯算之后取得的，2023年已經做了納稅調增了，那么我現在做個紅沖，然后在做個藍字正確的成本結轉，但是并沒影響到利潤，怎么辦？

你好，這個建議你就調到本年算了。

怎么調呢？老師

直接調本年的成本算了。

意思是賬不動，等2024年匯算直接納稅調減嗎

你好，是的。就是當做24年的算了。反正你23年調過了

好的，謝謝老師

你好不用客氣的了