那我研發費用材料費在科目余額表看本年發生額還是包括了這筆數據，要減掉這筆數據才剛好和管理費用相等。

你原來把研發費計入了 管理費用， 現在 通過中轉科目 轉入了 庫存商品。 說明 管理費用 是調減了，沒有錯誤， 如果你感覺我說的不對，那么。麻煩你發一下。曾經你怎么做分錄的， 現在實際是對沖以前的科目

我也搞不懂了，我把以前的分錄都看了一遍。我發現我有一個研發支出—人工費10000沒有結轉費用。看了余額又平了。不知道有什么影響

查到了這筆研發工資結轉到生產輔助成本里去了。

好的， 如果當初做得不對，現在要調整，就是對沖那個錯的科目就行

那我現在要把主營業務成本轉一點到研發支出人工費，材料費。這個科目怎么做？

去年的賬都結了，也全報了， 就在6月直接調吧 借：研發支出-材料費 研發支出-人工費 貸：主營業務成本

我們是為了申請高新企業，24年研發費用沒有達標。就在24年12月份從主營業務成本調整費用。那主要摘要怎么寫好些？

明白了。賬務處理錯誤。調整多少號憑證

不是調整多少號憑證，就是把整體主營業務成本轉些到研發費用里，要不無法達到高企標準。

你們當地政府一定要求通過財務軟件體現研發費用嗎。 我們也是高企。這邊的稅局只要求輔助賬。 因此。我們和你們一樣。只有研發部門的費用是遠遠不夠的。也是把銷售成本的轉過來的， 但是。我們不需要通過財務系統去反映這個業務。 因此。你可以請教一下你家的幫你們申請高企的服務機構。能否只有輔助賬。沒有財務賬。就不用調賬了。

如果順不行的話。 摘要就寫 賬務處理錯誤。會計科目重分類