您好，計提盈余公積：借：利潤分配—提取法定盈余公積 貸：盈余公積 計提分紅：借：利潤分配—應付股利 貸：應付股利 結轉未分配利潤：借：利潤分配—未分配利潤 貸：利潤分配—提取法定盈余公積 利潤分配—應付股利 勾稽關系：期末未分配利潤 = 期初未分配利潤 + 本期凈利潤 - 提取盈余公積 - 分配股利

老師，是這樣的我們使用財務軟件期末可以使用軟件自動結轉損益，那么我還需要手動一筆結轉的分錄嗎？

您好，上面的分錄里沒有損益科目呀

我是說結轉

您好，明白，就是損益科目結轉到本年利潤嘛，軟件都是自動結轉的，上面我手工寫的3個分錄，不需要結轉了

我今天就是這樣子做的，但是利潤表的勾稽關系，他就是不平衡。而且利潤分配應付股利和盈余公積。這個都是有余額的。

您好，能勾稽上的，上面我不是寫了公式么，咱是不是用錯公式了

好的，那我晚點再看下，那利潤分配法定盈余公積和應付股利期末有余額嗎？

您好，有余額是正常的，股利還沒有支付，這就是欠著股東的

這個有余額

和沒有分沒有關系吧

您好，看下圖，不是有2個分錄么，沒有余額呀

我知道還有兩個這個分錄就是說我這兩個分錄要得用手輸進系統，系統結轉的話他就不結轉這個就會有余額，

而且勾稽關系也不平衡 算了我自己看下吧。

您好， 是 的，這3個分錄都是自己手工寫的，沒 有自動的，自動 的只有結轉損益，固定資產折舊這種