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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師,假設(shè)一般納稅人這個(gè)月銷售額總共20萬(wàn),其中開專票10萬(wàn),稅額13000,開普票10萬(wàn),稅額13000,還有現(xiàn)金銷售5萬(wàn),那增值稅附表一是不是在第一,一般計(jì)稅方法計(jì)稅,第一列開專票的銷售額和稅額分別填10萬(wàn),1.3萬(wàn),第二列開其他發(fā)票分別填10萬(wàn)和1.3萬(wàn),第三列無票收入銷售額填5萬(wàn),這樣對(duì)嗎



?同學(xué)您好,很高興為您解答,請(qǐng)稍等
06/13 16:32

董孝彬老師 

06/13 16:33
您好,思路是對(duì)的,列次不對(duì)哦,專票附表一第 1 列填銷售額 10、稅額 1.3;
普票第 3 列(開具其他發(fā)票)填銷售額 10、稅額 1.3;
無票收入:第 5 列(未開具發(fā)票)需按不含稅銷售額填 5,稅額 = 5 *13%=0.65(如果 5為含稅需先換算)。

84784986 

06/13 16:43
好的,謝謝老師的解答

84784986 

06/13 16:44
那我在跟賬核對(duì)的時(shí)候,是不是第1列第3列第5列三列的銷售額總和要等于我賬上的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的金額

董孝彬老師 

06/13 16:45
您好,是的,是這么理解的哦

84784986 

06/13 16:47
好的,謝謝老師的解答

董孝彬老師 

06/13 16:50
?希望我的回復(fù)對(duì)您有幫助,謝謝您點(diǎn)擊下方????????給予鼓勵(lì)~,祝您接下來一切順利!
