00:10:00
問題已解決
請問下，我在24年修改了21年的企業所得稅年報，然后補繳了稅款和滯納金。24年做賬我做的是調整的是以前年度損益調整，請問在25年申報，24年企業所得稅年報的時候，關于補繳的稅款和滯納金需要納稅調整嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
借：利潤分配-未分配利潤
貸：應交稅費-所得稅
補稅????????????
借：應交稅費-所得稅
營業外支出-滯納金
????? 貸：銀行存款
?
06/04 14:36
84784973 
06/04 14:39
申報24年企業所得稅年報需要納稅調增嗎？
家權老師 
06/04 14:41
跟24年的匯算無關的哈
84784973
06/04 14:42
你都放進營業外支出-滯納金里面了，還不調整啊？
家權老師
06/04 14:44
是24年支付的就要納稅調增
84784973
06/04 14:46
我的賬做的是 借：以前年度損益調整，貸 銀存 納稅調整之后，賬需要調整嗎？
家權老師
06/04 14:47
那個不影響24年的損益，不調整
閱讀 29
描述你的問題，直接向老師提問
46
意見反饋
