老師，就是我的負債合計這里是因為沒有收入，我把進項全部計入待抵扣認證里面去了，導致負債合計是負數，我在填寫工商年報的時候負債合計那里不能為負數，這個我要怎么辦呢

你好，你應該填入其他流動資產里面。然后重新填這個工商數據

什么填入其他流動資產呢

報表我已經申報了

你好，就是負數的應納稅額部分

現在報表我也沒法改了

為什么要填入其他流動資產呢

那我賬務處理計入待認證里面對嗎

你好，這個必須改啊。不改你填不了工商的。那就永遠解決不了問題了。

為什么要填入其他流動資產呢

你好，因為這個是可以抵扣的，相當于是資產，而不是負債

過了申報期，我可以自己在稅務系統更改報表嗎

你好，可以的，可以更正

我調過來，資產合計不平了，我哪里還需要改下呢

我知道，改成正數

你好，不會不平的。你應該給寫正數

那我年度企業所得稅也要一并更改了？

你好，所得稅不需要改。只是財報要改。

資產總計變了，所得稅資產總額平均數也要跟著變化了哇？

你好，是的。這個數據是需要改。

稅費負數里面報告上期留抵稅額一部分，也要跟著一起填入到其他流動資產嗎

包含留抵稅額

你好，是的，你整個負數填入