00:10:00
問題已解決
注銷稅務登記時，清算企業所得稅申報表中，附表資產處置損益中，資產的計稅基礎怎么填寫？附表負債清償損益表中，負債的計稅基礎怎么填寫？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，資產你有發票嗎，有的話，跟發票上一致。
05/26 16:32
宋生老師 
05/26 16:32
負債一般直接按賬上的金額就行。
84785031 
05/26 16:33
沒有發票，都是往來科目，其他應收款，預付賬款
宋生老師
05/26 16:35
你好，這些是直接計入營業外收支處理就行。
84785031
05/26 16:36
營業外收支，也是有要求的吧？不能直接稅前扣除的吧？
宋生老師
05/26 16:37
你好，是的，支出不能稅前扣除。
84785031
05/26 16:37
那是不是得交企業所得稅？
84785031
05/26 16:38
繳納企業所得稅的話，按什么比例來繳納呢？
宋生老師
05/26 16:39
你好，如果你有利潤就需要交小微企業5%。
84785031
05/26 16:45
企業清算表，可以只調表不調賬嗎？還是說填完賬以后再填報表？
宋生老師
05/26 16:47
你好，一般是調表不調賬。
閱讀 30
描述你的問題，直接向老師提問
126
意見反饋
