老師，我們之前沒做，稅務現在要求提供，然后我們申請申請高新的時候，研發費用直接按部門歸集的，但是立項申請書的參與人員又每個部門的人都有，所以，我現在不知道應該怎么做項目分攤明細表

研發費用主要是人工費用

你好，你這個自己做表，可以安排這幾個人，比如A員工1-10日做B項目研發 B員工1-10日做D項目研發

但是這樣的話，又跟研發費用輔助賬對不上了，因為研發費用是按部門歸集的

你好，研發費用按部門歸集是什么意思。 不都是研發部門嗎

老師，研發部門下又分了具體的部門，比如說系統集成部、運行維護部，做研發費用輔助賬的時候，是把系統集成部所有人員費用放到了一個研發項目的費用里，運行維護部的人員費用放到另一個研發項目的費用里。立項報告的參與人員是幾個部門的人員有交叉

你好，你這個要按人員實際工作的時間分開。

那這樣的話，就得重新做研發費用輔助賬和立項報告了吧老師？現在我們是研發費用輔助賬有現成的（按研發費用下的部門歸集的）、立項報告有現成的，有什么辦法能根據這兩項做分攤明細嗎老師？

你好，你按部門不耽誤分開人員啊。只要總金額對得上就行。

每一個項目的金額對得上就行。

那我就不管輔助賬按部門歸集和立項報告的參與人員了、然后把現在每個研發項目的金額/總的研發費用倒推出一個比例，然后做個表是嗎老師？

你好，可以這樣操作了。

那分攤表是應該按月做嗎老師？

您好，是的，是要按月來做